Разовые удержания в зуп. Удержания из зарплаты сотрудников в «1С»: практикум для бухгалтеров
В самом начале работы с программой 1С ЗУП 8 в ее первичной настройке можно обратиться к помощнику «Начальная настройка программы».
Рис 1. Обработка «Начальная настройка программы»
Обработка позволяет ввести начальные сведения об организации, заполнить учетную политику, а также настройки по кадровому учету и расчету зарплаты. На основании введенных данных в помощнике создаются начисления и удержания.
Рис 2. Учетная политика организации
Все введенные настройки по кадровому и расчетному контуру можно просмотреть или исправить в подсистеме «Настройка».
Рис 3. Настройка по кадровому и расчетному контуру
Основные настройки, влияющие на расчет зарплаты:
- Выплачиваются доходы бывшим сотрудникам предприятия. При установке данной настройки в программе будет доступен документ «Выплата бывшим сотрудникам», позволяющий регистрировать материальную помощь бывшим сотрудникам, сохраняемый заработок на время трудоустройства и т.д. Зарегистрированные выплаты отражаются в отчете «Незарплатные доходы»;
- Используется несколько тарифных ставок для одного сотрудника. При установке данной настройки будет доступен блок* «Доп. тарифы, коэффициенты».
Рис. 4. Доп. тарифы, коэффициенты
*В блоке можно выбрать показатели расчета зарплаты со способом применения значения – во всех месяцах после ввода значения (постоянное использование) и назначением показателя – для сотрудника. Выбранные показатели будут использоваться во всех начислениях сотрудника, если они указаны в формуле расчета.
- Используется несколько видов времени в графике работы. При установке данной настройки в программе, в графиках работы будут доступны пользовательские виды времени, у которых в реквизите «Основное Время» выбраны предопределенные значения видов времени «Явка», «Вахта», «Ночные часы», «Вечерние часы», «Работа в режиме неполного рабочего времени», «Сокр.время обучающихся без отрыва от производства», «Сокращенное рабочее время в соответствии с законом».
- Проверять соответствие фактического времени плановому. Данная настройка не позволит провести документ «Табель», если фактическое время в табеле не совпадет с графиком работы или индивидуальным графиком.
- Ограничивать сумму удержаний процентом от заработной платы. Настройка позволит ограничить общий размер удержаний процентом от заработной платы в соответствии со ст. 138 ТК РФ. При указании данного признака в удержаниях становится доступен признак «Является взысканием»*.
Рис. 5. Настройка удержания
*При установке указанного признака, в исполнительном листе можно выбрать очередность взыскания, а контроль сумм удержаний в соответствии с законодательством осуществляется в документе «Ограничение взысканий».
- Порядок пересчета тарифной ставки сотрудника в стоимость часа. Настройка позволяет определить алгоритм расчета показателей «СтоимостьДняЧаса», «СтоимостьДня», «СтоимостьЧаса».
- Показатели, определяющие состав совокупной тарифной ставки. Здесь указывается список показателей, входящих в совокупную тарифную ставку сотрудника. При расчете показателей «СтоимостьДняЧаса», «СтоимостьДня», «СтоимостьЧаса» в тарифной ставке сотрудника будут использоваться выбранные показатели.
- Проверять соответствие начислений и выплат При включенной настройке при попытке выплатить больше чем начислено, программа выдаст предупреждение и ведомость на выплату зарплаты не проведется.
- Выполнять доначисление и перерасчет зарплаты отдельным документом. При установке данной настройки все перерасчеты будут фиксироваться документом «Доначисление, перерасчеты».
Настройка начислений и удержаний. Показатели расчета зарплаты
Рис 6. Настройка начислений и удержаний
Согласно выбранным настройкам, в программе создаются виды расчета, а также показатели расчета зарплаты, используемые в формулах вновь созданных начислений и удержаний.
Настроить новое начисление или удержание можно в меню «Настройка/Начисления/Удержания».
Рассмотрим пример создания нового начисления.
Рис. 7. Настройка начисления
На вкладке «Основное» заполняется:
- Назначение начисления позволяет автоматически заполнить некоторые реквизиты начисления. Например, при выборе назначения – оплата отпуска, начисление будет выполняться документом «Отпуск», код дохода НДФЛ – 2012, вкладка «Средний заработок» будет заблокирована.
- Способ выполнения. Заполнение доступно для определенных назначений начисления, например, при выборе назначения – повременная оплата труда и надбавки. Доступны следующие значения:
- Ежемесячно;
- По отдельному документу. Доступен выбор документов – разовое начисление или премия;
- В перечисленных месяцах;
- Только если введено значение показателя;
- Только если введен вид учета времени;
- Только если время приходится на праздничные дни.
- Поддерживает несколько одновременно действующих начислений. При установке данного признака система позволит ввести несколько видов начислений в одном месяце в разрезе документов оснований.
- Включать в ФОТ. При установке данное начисление будет включаться в фонд оплаты труда.
- Начисляется при расчете первой половины месяца. При установке данного признака вид расчета будет начисляться при расчете аванса документом «Начисление за первую половину месяца».
- В блоке «Постоянные показатели» необходимо указать, по каким постоянным показателям необходимо запрашивать ввод значения показателя, а по каким – очищать значение при отмене начисления.
В формуле начисления прописываем: ТарифнаяСтавкаЧасова*ПроцентНадбавкиЗаХарактерРаботы*ВремяВЧасах.
На вкладке « Учет времени» указывается вид начисления:
- За работу полную смену в пределах нормы времени. Вид расчета будет фиксировать отработанное время. Устанавливается для основного целодневного планового начисления сотрудника.
- За работу неполную смену в пределах нормы времени. Вид расчета будет фиксировать отработанное время. Устанавливается для внутрисменного начисления.
- За работу сверх нормы времени. Например, устанавливается для начисления, оплачивающего работу в праздничный день.
- Дополнительная оплата за уже оплаченное время. Устанавливается для премий, надбавок, доплат и т.д.
- Полные смены\Неполные смены. Устанавливается для начислений, являющихся отклонениями от графика работы сотрудника. Например, отпуска, командировки и т.д.
Указываем вид времени, который учитывается в показателях «ВремяВДняхЧасах», «ВремяВДнях», «ВремяВЧасах».
В примере указываем «Рабочее время» – предопределенный вид времени, который включает в себя все виды времени с установленным признаком «Рабочее время».
Рис. 8. Вкладка «Учет времени» начисления
На вкладке «Зависимости» указываются начисления и удержания, в расчетную базу которых входит данное начисление. На вкладке «Приоритет» указываются вытесняющие начисления. На вкладках «Средний заработок» и «Налоги, взносы, бухучета» настраивается порядок учета и налогообложения.
Создадим показатель «ПроцентНадбавкиЗаХарактерРаботы».
Рис. 9. Настройка показателя «ПоцентНадбавкиЗаХарактерРаботы»
Назначение показателя может быть для сотрудника, подразделения, организации. Может быть периодическим, разовым или оперативным.
Периодические показатели вводятся в кадровых документах, разовые – в «Данных для расчета зарплаты» на месяц. Оперативный показатель может быть введен документами «Данные для расчета зарплаты» в течение месяца, итоговое значение накапливается.
Оформление приема на работу
Для оформления приема сотрудника на работу необходимо создать карточку сотрудника, ввести документ «Прием на работу» или «Прием на работу списком».
Рис. 10. Документ «Прием на работу»
На вкладке «Главное» указываем дату приема, количество ставок, график, должность, подразделение и территорию, если в учетной политике настроено ведение учета в разрезе территорий.
Рис. 11. Настройка «Учетной политики» организации
На вкладке «Оплата труда» выбираем плановые начисления сотруднику, устанавливаем порядок расчета аванса и порядок пересчета тарифной ставки сотрудника в показатели «СтоимостьДняЧаса», «СтоимостьДня», «СтоимостьЧаса» при расчете сверхурочных, праздничных и т.д.
Если в программе был перенос данных из предыдущих версий программ, то указанные выше сведения заполняются автоматически при переносе в документе «Начальная штатная расстановка».
Начисление за первую половину месяца
В программе предусмотрены следующие варианты расчета аванса:
- Фиксированной суммой;
- Процентом от тарифа;
- Расчетом за первую половину месяца.
Порядок расчета и выплаты аванса указывается в кадровых документах «Прием на работу», «Кадровый перевод», «Изменение оплаты труда». Для установки способа расчета аванса списку сотрудников необходимо использовать документ «Изменение аванса».
Рис. 12. Выбор варианта расчета аванса в кадровом документе, вкладка «Оплата труда»
Способы выплаты аванса «фиксированной суммой» и «процентом от тарифа» не требуют дополнительного расчета и ввода документов. Выплата происходит непосредственно в документе на выплату зарплаты с характером выплаты «Аванс». Способ расчета «процентом от тарифа» рассчитывается процентом от ФОТ, т.е. в расчет берутся все плановые начисления сотрудника, входящие в состав ФОТ.
Способ выплаты аванса «расчетом за первую половину месяца» подразумевает ввод документа «Начисление за первую половину месяца». В документ попадают начисления сотрудника, в настройках которых установлен признак «Начисляется при расчете первой половины месяца».
Рис. 13. Признак «Начисляется при расчете первой половины месяца»
Выплачивать зарплату за первую половину месяца необходимо ведомостью с характером выплаты «Аванс».
Рис. 14. Ведомость на выплату аванса
Для просмотра результатов начисления и выплаты аванса необходимо использовать отчеты «Расчетная ведомость Т-51 (за первую половину месяца), «Расчетный листок за первую половину месяца» меню «Зарплата/Отчеты по зарплате».
Выплаты в межрасчетный период
К межрасчетным выплатам относится расчет отпускных, больничных и других отклонений от графика работы сотрудника.
Рассмотрим на примере начисление пособия по временной нетрудоспособности.
Рис. 15. Начисление пособия по временной нетрудоспособности
Система позволяет выплатить пособие вместе:
- С авансом. При выборе данного способа пособие будет выплачено в ведомости с характером выплаты «Аванс»;
- В межрасчетный период. При выборе данного способа выплаты система позволит создать документ на выплату на основании введенного документа «Больничный лист»;
- С зарплатой. При выборе данного способа пособие будет выплачено в ведомости с характером выплаты «Зарплата за месяц».
В поле «Выплата» указываем – в межрасчетный период. При нажатии на кнопку «Выплатить» создается документ ведомость с характером выплаты «Больничные листы».
Рис. 16. Создание документа на выплату в межрасчетный период
Начисление и расчет зарплаты. Выплата зарплаты в 1С 8.3 ЗУП
Зарплата в 1С ЗУП 8.3 рассчитывается в документе «Начисление зарплаты и взносов». По кнопке «Подробно» в табличной части документа можно просмотреть показатели, на основании которых рассчитано то или иное начисление.
Рис. 17. Документ «Начисление зарплаты и взносов»
На вкладке «Договоры» рассчитываются сотрудники по договорам гражданско-правового характера. На вкладке «Пособия» рассчитываются сотрудники, получающие пособие до 1,5 и до 3-х лет. Удержания, НДФЛ и страховые взносы рассчитываются на одноименных вкладках документа. На вкладке «Доначисления, перерасчеты» фиксируются перерасчеты сотрудника за прошлые периоды, зафиксированные механизмом «Перерасчеты».
Рис. 18. Механизм «Перерасчеты» меню «Зарплата»
Если в настройках установлен признак «Выполнять доначисление и перерасчет зарплаты отдельным документом», то перерасчеты сотрудника фиксируются в документе «Доначисление, перерасчеты».
Для выплаты заработной платы необходимо ввести документ ведомость с характером выплаты «Зарплата за месяц».
Рис. 19. Ведомость на выплату зарплаты
Отражение зарплаты в бухучете 1С
Для отражения результатов начисления в бухучете и формировании проводок в системе необходимо ввести документ «Отражение зарплаты в бухучете».
Рис. 20. Документ «Отражение зарплаты в бухучете». Учет зарплаты в 1С
На его основании в 1С формируются проводки по виду операции и способу отражения, указанным документе.
Вопрос: Запрос к регистру расчета по удержаниям
Надо вывести начисления и удержания сотрудников
Сделала запрос только по начислениям,все получилось вот он:
| 1C | ||
|
||
А если добавляю удержания получается ерунда какая то
Вот:
| 1C | ||
|
||
Помогите пожалуйста...
Ответ:
я не обижаю
я ваще поражён уровнем
я тоже такой. деалю потом думаю
Вопрос: ЗУП 3,0 Возврат НДФЛ уволенному сотруднику
Ответ:
Вопрос: ИЛ временно не попадает в удержания
Ответ:
Вопрос: ЗУП 3.1 Удержания с сотрудников
Есть пара удержаний - возмещение ущерба и возврат излишне выплаченной з/п.
В ЗУП реализовано через "удержание в счет расчетов по прочим операциям".
Но сам расчет там либо фиксированной суммой, либо по формуле.
На практике применяется расчет аналогичный исполнительным листам. Т.е. процентом от з/п до достижения суммы.
Если исходить из типового механизма, то потребуется ввести 3 одинаковых удержания - суммой, расчетная база общая, расчетная база без больничных листов.
Есть другие решения?
Ответ:
все оказывается еще проще))
заведи новые удержания с назначением "Исполнительный лист".
В самом документе ИЛ просто выберешь нужное удержание.
Профит
Вопрос: Подтягивается удержание а нужно дополнительное начисление в расчет при увольнении
Ответ:
Вопрос: Расчет НДФЛ при увольнение сотрудника
Ответ:
Вопрос: Выдача товаров сотруднику с последующим распределениям по заказам (нужен совет)
Приветствую, Форумчане!
УТ 10.3, обычное, 1с8.2
Посоветуйте, что можно придумать...
Ответ:
| Ukraina |
|---|
| Приветствую, Форумчане! УТ 10.3, обычное, 1с8.2 Заказчик захотел сделать следующее: 1. На выполнение нескольких заказов выдать одному сотруднику определенное количество товаров (большой список) Понимаю бред, но тем не менее как можно добиться подобного. Сложность в том, что например Товар1 в количестве 10 единиц может распределиться по разным заказам, например 7+3. Посоветуйте, что можно придумать... |
делай регистр - доставка.. если хочешь глянь торговлю 11 там подобное сделано.
Дают сотруднику не товар а набор заказов - поэтому должно быть измерение заказ и товар если нужно.
Но так вы както через опу пытаетесь делать..обычно сперва документы оформляются а потом развозятся
Вопрос: ЗУП 3.1.5: Не добавляется один сотрудник в ведомость выплаты зарплаты
Проблема такая. При заполнении ведомости (и автоматически, и вручную) невозможно занести одного сотрудника. Когда открывается форма подбора из списка, в ней этот сотрудник отсутствует (а все остальные - есть). В чем может быть причина такого странного поведения? В справочнике Сотрудники этот сотрудник как положено присутствует, всё занесено корректно. Может какие-то регистры еще используются в условиях для подбора?
Ответ:
() Ага косяк в типовой 3.1.5
Ниже кусок моего письма в 1С. Пока жду.
Проблема: некорректная запись изменений в Регистре сведений ОсновныеСотрудникиФизическихЛиц, в результате чего некорректно формируется список сотрудников для выбора в документы и отчеты с отбором по Организации.
Ошибка воспроизводится в демо-конфигурации на версии 3.1.5.129.
Порядок действий.
1. Создаем новую Организацию Альфа, не являющуюся филиалом другой организации
2. Вводим Прием на работу в новую организацию Альфа нового сотрудника по имеющемуся физлицу Базин Антон Владимирович, работающему также в организации Крон-Ц
3. При проведении Приема в организацию Альфа, запись в РС ОсновныеСотрудникиФизическихЛиц с физлицом Базин Антон Владимирович по организации Крон-Ц, заменяется записью с организацией Альфа. Новая запись не создается. Рис 1.
4. При попытке выбрать сотрудника, например, в расчетный листок по организации Крон-Ц или в документ Ведомость в кассу, в списке выбора сотрудников нет сотрудника Базин Антон Владимирович. Рис 2 и 3.
Просим подтвердить наличие ошибки и планы ее исправления.
Вопрос: выгрузка сотрудников из ЗиКГУ ред. 3.1 в БГУ ред..2
Добрый вечер, уважаемые специалисты. Необходимо выгрузить справочник сотрудников (ну и физлиц) из Зарплата и кадры гос.учреждения из 3.1.2.213 (актуальный релиз) в чистую Бухгалтерию гос.учреждения 2.0.50.7 (актуальный релиз). Думается, что это можно сделать типовыми средствами, т.е. настроить синхронизацию данных. Настройку начинаю на стороне ЗиКГУ, т.е. база БГУ является чистой.
1. ставлю галку в "синхронизация данных"
2. жму "настройки синхронизации данных"
3. жму "настроить синхронизацию данных"
4. в вывалившемся списке выбираю строку "1С: Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 2.0"
5. "указать настройки вручную"
6. вариант подключения = прямое подключение к программе, указываю каталог инф.базы, ввожу данные аутентификации (логин, пароль)/, проверка подключения проходит успешно.
7. правила отправки данных в БГУ ред.2
-Выгружать документы и справочную информацию начиная с 1 января
2017 г.
-Выгружать документы и справочную информацию по всем организациям
-Выгружать подразделения организаций: нет.
-Выгружать данные сотрудников: нет.
8. Правила отправки данных в ЗиКГУ:
-выгружать данные: по всем организациям
-Контрагент для учета зарплаты: не установлен
-Вид первичного документа: не установлен
9. "настройка синхронизации данных успешно завершена"
10. стоит галочка "выполнить синхронизацию", оставляю. Жму Далее
11. выходит окно синхронизации (сопоставление данных). в таблице сопоставления вышла только одна строка со справочником "Статьи расходов", несопоставлено 37 элементов (будут созданы новые)
12. соглашаюсь, жму Далее. выходит окно с настройкой отправляемых данных. (не добавлять; добавить документы; добавить данные (с отбором)). Оставляю вариант "не добавлять", жму Далее. Сразу оговорюсь, что пробовал и выбирать вариант "добавить данные", ставил галочку напротив справочника "сотрудники", к отправке выбирался 651 элемент - но все равно в БГУ сотрудники не переносились (в журнале регистрации указано, что отправлено всего 291 объект (другие справочники, без сотрудников))
Вопрос: что делаю не так? почему сотрудники не отправляются из ЗиКГУ ред.3.1 в БГУ ред.2? Может необходимо где-то в настройках баз данных поставить флажок "выгрузать ЗП по каждому сотруднику", а не "сводно"
Ответ:
+() Хотя настройка не поможет, сотрудников выгружает по ссылке из документа отражения зарплаты, только правила поправлять.
Настраиваем удержания в «1С:Зарплата и управление персоналом 8», ред. 3.1, будь то алименты, штрафы или выплаты за кредит.
Как удержать алименты
Удержания из заработной платы отличаются большим разнообразием, но условно их можно разделить на несколько видов:- обязательные удержания, к которым относятся алименты, удержания по исполнительным листам (штрафы) и т.д.;
- по инициативе работодателя, штрафы за нарушение ПДД и т.д.;
- по инициативе сотрудника, например, удержание в счет погашения кредита.
Если родители не выполняют обязательства по содержанию детей, то денежные средства взыскиваются с родителей в судебном порядке. В свою очередь работодатель обязан каждый месяц удерживать алименты из зарплаты сотрудника и уплачивать лицу, получающему алименты, не позднее чем в трехдневный срок со дня выплаты заработной платы должнику.
Организация получила исполнительные документы, и в системе формируем следующие действия.
Для начала выполняем настройку системы: переходим в раздел «Настройка» - «Расчет зарплаты» - «Настройка состава начислений и удержаний» - «Удержания» - устанавливаем флаг «Удержания по исполнительным листам».
Регистрируем условия исполнительного листа в документе «Исполнительный лист», который располагается в закладке «Зарплата» - «Удержания».
В исполнительном листе указываем сотрудника, с которого требуется удержать алименты, период удержания, получателя и его адрес, способ расчета. Способы расчета могут быть следующими
- Процент, если в исполнительном документе указано удерживать алименты процентом.
- Фиксированная сумма.
- Доля, если расчет аналогичен расчету процентом, однако позволяет при расчете избежать погрешностей из-за округления (например, 1/3 вместо 33,33%).
Само удержание производится в документе «» при исчислении заработной платы. Далее выплата дохода происходит уже без учета сумм по исполнительным листам.
Штрафы за нарушение ПДД
Организация может уплатить штраф за нарушение правил дорожного движения (ПДД) и удержать сумму из зарплаты сотрудника согласно ст. 138, 238, 248 ТК РФ.Для этого в «1С:Зарплата и управление персоналом 8», ред. 3.1, создаем новое удержание. Переходим в «Настройка» - «Удержания». В справочнике создаем новый элемент. В нем указываем: «Наименование» - «Штрафы ПДД». Назначением удержания выбираем «Удержание в счет расчетов по прочим операциям »; «Расчет и показатели » - результат вводится фиксированной суммой; «Вид операции по зарплате» - «Возмещение ущерба».
Сумму полученного штрафа вводим при помощи специального документа «Удержание по прочим операциям », который располагается в «Зарплата» - «Удержания». В новом документе указываем организацию, сотрудника, период удержания, размер удержания.
В конце месяца рассчитываем зарплату при помощи документа «Начисление зарплаты и взносов », где на вкладке «Удержания » автоматически попадает удержания по ПДД. Для отражения проводок обязательно регистрируем «Отражение зарплаты в бухучете ».
Обратите внимание: проводки, выгружаемые в бухгалтерскую программу, формируются автоматически по дебету 70 и кредиту 73.02.
Удержание в счет погашения кредита
По заявлению сотрудника организация может уменьшать заработок в счет перечислений другим организациям, например, выплата по кредиту сотрудника.В первую очередь настраиваем систему: создаем новый элемент в справочнике «Удержания ». Заполняем новый элемент: «Наименование» - «Удержание по погашению кредита»; «Назначение удержания» - «Прочее удержание в пользу третьих лиц», «Удержание выполняется» - « Ежемесячно», «Расчет и показатели» - «Результат вводится фиксированной суммой».
При этом удержание достаточно создать один раз, далее применять для всех сотрудников.
Затем регистрируем условия удержания в документе «Постоянное удержание в пользу третьих лиц » («Зарплата» - «Удержания»). Выбираем сотрудника, в строке «Удержание » - созданное ранее удержание. Далее устанавливаем переключатель на «Начать новое удержание» , определяем период, в строке «Контрагент» выбираем получателя - банк. В табличную часть документа подбираем сотрудника и указываем сумму, поскольку при создании удержания указали, что результат — это фиксированная сумма.
В момент исчисления зарплаты за месяц система удержит у сотрудника указанные суммы. При выгрузке в «1С:Бухгалтерию 8» сформируются проводки по дебету 70 и кредиту 76.49.
Проверку удержанных сумм можно произвести через зарплатные отчеты: расчетный лист, анализ зарплаты и так далее.
», декабрь 2017
Настраиваем удержания в «1С:Зарплата и 8», ред. 3.1, будь то алименты, штрафы или выплаты за кредит.
Как удержать алименты
Удержания из заработной платы отличаются большим разнообразием, но условно их можно разделить на несколько видов:
обязательные удержания, к которым относятся алименты, удержания по исполнительным листам (штрафы) и т.д.;
по инициативе работодателя, штрафы за нарушение ПДД и т.д.;
по инициативе сотрудника, например, удержание в счет погашения кредита.
Для начала рассмотрим, как удержать алименты в «1С:Зарплата и управление персоналом 8», ред. 3.1.
Если родители не выполняют обязательства по содержанию детей, то денежные средства взыскиваются с родителей в судебном порядке. В свою очередь работодатель обязан каждый месяц удерживать алименты из зарплаты сотрудника и уплачивать лицу, получающему алименты, не позднее чем в трехдневный срок со дня выплаты заработной платы должнику.
Организация получила исполнительные документы, и в системе формируем следующие действия.
Для начала выполняем настройку системы: переходим в раздел «Настройка» – «Расчет зарплаты» – «Настройка состава начислений и удержаний» – «Удержания» – устанавливаем флаг «Удержания по исполнительным листам».
Регистрируем условия исполнительного листа в документе «Исполнительный лист», который располагается в закладке « Зарплата» – « Удержания».
В исполнительном листе указываем сотрудника, с которого требуется удержать алименты, период удержания, получателя и его адрес, способ расчета. Способы расчета могут быть следующими
Процент, если в исполнительном документе указано удерживать алименты процентом.
Фиксированная сумма.
Доля, если расчет аналогичен расчету процентом, однако позволяет при расчете избежать погрешностей из-за округления (например, 1/3 вместо 33,33%).
Денежный перевод через платежного агента заполняют, если удержанная с сотрудника сумма будет перечислена получателю при помощи платежного агента: банка или почты.
Само удержание производится в документе «» при исчислении заработной платы. Далее выплата дохода происходит уже без учета сумм по исполнительным листам.
Штрафы за нарушение ПДД
Организация может уплатить штраф за нарушение правил дорожного движения (ПДД) и удержать сумму из зарплаты сотрудника согласно ст. 138, 238, 248 ТК РФ.
Для этого в «1С:Зарплата и управление персоналом 8», ред. 3.1, создаем новое удержание. Переходим в «Настройка» – «Удержания». В справочнике создаем новый элемент. В нем указываем: «Наименование» – «Штрафы ПДД». Назначением удержания выбираем «Удержание в счет расчетов по прочим операциям »; «Расчет и показатели » – результат вводится фиксированной суммой; «Вид операции по зарплате» – «Возмещение ущерба».
Сумму полученного штрафа вводим при помощи специального документа «Удержание по прочим операциям », который располагается в «Зарплата» – «Удержания». В новом документе указываем организацию, сотрудника, период удержания, размер удержания.
В конце месяца рассчитываем зарплату при помощи документа «Начисление зарплаты и взносов », где на вкладке «Удержания » автоматически попадает удержания по ПДД. Для отражения проводок обязательно регистрируем «Отражение зарплаты в бухучете ».
Обратите внимание: проводки, выгружаемые в бухгалтерскую программу, формируются автоматически по дебету и кредиту 73.02 .
Удержание в счет погашения кредита
По заявлению сотрудника организация может уменьшать заработок в счет перечислений другим организациям, например, выплата по кредиту сотрудника.
В первую очередь настраиваем систему: создаем новый элемент в справочнике «Удержания ». Заполняем новый элемент: «Наименование» – «Удержание по погашению кредита»; «Назначение удержания» – «Прочее удержание в пользу третьих лиц», «Удержание выполняется» – « Ежемесячно», «Расчет и показатели» – «Результат вводится фиксированной суммой».
При этом удержание достаточно создать один раз, далее применять для всех сотрудников.
Затем регистрируем условия удержания в документе «Постоянное удержание в пользу третьих лиц » («Зарплата» – «Удержания»). Выбираем сотрудника, в строке «Удержание » – созданное ранее удержание. Далее устанавливаем переключатель на «Начать новое удержание» , определяем период, в строке «Контрагент» выбираем получателя – банк. В табличную часть документа подбираем сотрудника и указываем сумму, поскольку при создании удержания указали, что результат - это фиксированная сумма.
В момент исчисления зарплаты за месяц система удержит у сотрудника указанные суммы. При выгрузке в «1С:Бухгалтерию 8» сформируются проводки по дебету и кредиту 76.49 .
Проверку удержанных сумм можно произвести через зарплатные отчеты: расчетный лист, анализ зарплаты и так далее.
Иногда происходят ситуации, при которых необходимо удержать некоторые суммы из заработной платы сотрудника. В одной из прошлых статей мы уже рассматривали Удержание по исполнительному листу в 1С: Бухгалтерии предприятия 8 редакции 3.0 . В этой статье мы рассмотрим, как работать с иными видами удержаний: задолженность по подотчетным суммам, членские профсоюзные взносы и стоимость испорченных материальных ценностей (брак при изготовлении продукции).
Чем же эти удержания принципиально отличаются от удержаний по исполнительному листу, рассмотренных ранее? Дело в том, что учет таких операций не автоматизирован в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8 и поэтому вызывает достаточно много вопросов у пользователей.
Но прежде, чем мы начнем разбираться с отражением данных ситуаций в программе, хочу вам напомнить, что согласно статье 138 Трудового Кодекса РФ размер удержаний по инициативе работодателя не должен превышать 20 % от суммы заработной платы работника. Поэтому если сумма удержаний превышает максимально возможную, то остаток удерживается в следующем месяце.
Итак, давайте рассмотрим, как отразить в программе каждый из трех перечисленных случаев.
1. Удержание задолженности по подотчётным суммам
Допустим, сотрудник не отчитался полностью по суммам, выданным под отчет и не вернул остаток задолженности. Принято решение удержать указанную сумму из его заработной платы.
В первую очередь, нам необходимо добавить новый Вид расчета
. Для этого открываем раздел «Зарплата и кадры», «Справочники и настройки», «Удержания»
Щелкаем по кнопке «Создать» и заполняем:
- наименование
- код вида расчета, который должен быть уникальным, то есть не должен повторяться.
Поле «Категория удержания» в нашем случае не заполняется, так как для вида расчета «Удержание подотчетных сумм» в списке отсутствует подходящая категория.
Записываем и закрываем.
Далее создаём документ «Начисление зарплаты». Открываем раздел «Зарплата и кадры», «Зарплата», «Все начисления». После автоматического заполнения данного документа, переходим на закладку «Удержания», нажимаем кнопку «Добавить» и заполняем:
- ФИО сотрудника
- вид расчета
- сумму удержания
- получателя удержаний
Но если мы проведем документ, то заметим такую особенность: проводки для данного удержания документ автоматически не сформировал. Для регистрации данного факта в бухгалтерском учете необходимо дополнительно воспользоваться документом «Операция» (раздел «Операции», «Бухгалтерский учет», «Операции, введенные вручную»).
Добавляем проводку Дт счета 70 Кт счета 71.01 «Расчеты с подотчетными лицами»
Для чего же тогда нужно было добавлять данное удержание в документ начисления заработной платы, если проводки все равно приходится формировать вручную? А делать это нужно для того, чтобы данная сумма была отражена в расчетной ведомости и расчетном листке, а также учитывалась при определении суммы к выплате. Сформируем расчетный листок (раздел «Зарплата и кадры», «Зарплата», «Отчеты по зарплате», «Расчетный листок») и проверим удержанную сумму.
2. Удержание членских профсоюзных взносов
Снова начинаем с настройки вида расчета. Как и в первом случае, заполняем наименование и код вида расчета. Только теперь выбираем категорию удержания «Профсоюзные взносы», т.к. она присутствует в списке.
Записываем и закрываем.
Создаём документ «Начисление зарплаты», заполняем и по кнопке «Добавить» на вкладке «Удержания» вводим необходимую информацию, выбирая созданный вид расчета.
Далее регистрируем сумму удержания в бухгалтерском учете при помощи документа «Операции, введенные вручную». Создаём проводку по Дт счета 70 Кт счета 76.49 «Расчеты по прочим удержаниям из зарплаты работников»
Для проверки сформируем расчетный листок, сумма удержания должна быть отражена в разделе Удержано .
3. Удержание за брак.
Рассмотрим пример, когда сотрудник организации ООО «Максима» изготовил деталь с дефектом, исправить который нет возможности, и мы должны удержать из его зарплаты стоимость испорченных материальных ценностей.
Так же, как и в предыдущих случаях, начинаем с настройки вида расчета. Категорию удержания не заполняем.
Теперь заполняем документ «Начисление зарплаты», добавляем информацию о нашем удержании на соответствующую вкладку.
По ссылке в нижнем левом углу можем посмотреть и распечатать Расчетный листок
Регистрируем сумму удержания в бухучете, заполняя документ «Операции, введенные вручную». Создаем проводку Дт 70 Кт 73.02 «Расчеты по возмещению материального ущерба».
Как вы могли заметить, отражение всех трех ситуаций в программе примерно одинаково, отличаются лишь проводки, которые необходимо сформировать вручную. Этим же алгоритмом действий вы можете воспользоваться и при создании каких-то других удержаний, необходимость в которых есть в вашей организации.
Статьи по теме
